星空健康频道: 禁令生效！1月1日起所有美国公司务必披露主要控制人

2024年1月8日星期一

所有出口美国市场的外贸人、在美经营的投资者或将迎来新一轮大洗牌。2024年1月1日起，美国政府立法强制所有美国公司务必披露主要控制人（BOI）。未按期合规将承担处罚，包括罚款和形式指控。

1、"灯下黑"结束！2024年起美国立法强制披露主要控制人

为打击境内外企业匿名洗钱、逃税和其他金融犯罪活动，提高企业透明度，2024年1月1日起美国财政部金融犯罪执法局（FinCEN）正式实施新的监管法案——美国《企业透明法》CTA。ps:《企业透明法》即Corporate Transparency Act，简称CTA。

该法案要求，所有在美国注册并营业的公司都必须：

1.截止时间内向FinCEN提交公司的受益所有人的信息报告（BOI）；

2.BOI报告需披露直接或间接拥有或控制公司大部分（至少 25%）股份或对其实施实质性控制的个人。

简单来说，CTA这一系列制度的实施，更有力打击美国国内和国际洗钱活动。

BOI指直接或间接拥有或控制公司的受益人的身份信息。

1.受益所有人：直接或间接持有报告公司至少25%所有权的个人

2.控制方：任何对公司重要决策行使'实质控制权'的个人，即控制方。"公司重要决策"一般包括：

①签订/终止合同

②任命/罢免公司的高管或董事会成员

③开设商业银行账户

④出售/转让公司资产

⑤对重要支出和投资拥有决策权

⑥可以修改公司文件，如公司章程等

2、海外匿名空壳公司无处遁形，强制披露企业有这些！

任何在美国注册并营业的企业、在美国经商的外国实体、在外国注册并在美国登记和运营的企业都需要提交BOI。这些企业包括有限责任公司、股份有限公司、合伙企业等。

3、哪些企业可以豁免BOI报告披露？

23种企业可以豁免信息披露，包括已上市公司、银行和金融机构、投资公司、保险公司、政府实体以及公用事业实体、非营利组织和其他免税机构等。如果大型营运企业满足以下条件也能享受豁免：

1. 每年营收超过500W美元；

2. 在美国境内拥有20名以上员工；

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